伴随汇率市场化改革的不断深化，外汇监管面临的环境变得更加复杂，为了不断提高外汇监管和服务工作的质量和效率，有效防范外汇监管风险和跨境资金流动风险，外汇管理部门需大力推进“数字外管”建设，借助新兴技术提高自身监管效能。从加密数字货币发展而来的区块链技术，正凭借其独有的信任传递机制，逐渐成为应用在外汇监管领域的热门技术。
区块链技术特点契合外汇监管要求
与传统技术相比，区块链技术有着去中心化分布式存储、不可篡改、点对点传输、共识机制、智能合约等特点，这些特点与外汇监管场景应用具有较高的契合度。
（一）实现交易信息实时更新。区块链技术通过分布式系统，将加密数据分散保存在接入区块链的参与主体的所有计算机终端设备中，每个计算机终端都是一个独立的异地多活节点，即使有单个节点出现信息缺失，也不会影响整个系统的正常运行。当交易信息更新之后，所有节点都会同步更新相关数据。分布式记账技术契合外汇监管对交易信息更新时效的要求，可以让分布式的记录成为监管外汇业务的永久性凭证，同时更能为金融系统安全提供保障。
（二）实现业务数据可信化。在当前外汇监管中，强力的监管易造成被监管主体缺乏生机和活力，弱化的监管又极易产生混乱，易被监管主体钻监管漏洞。而基于区块链的监管平台提供了一种新型的底层架构和记账模式，链上的历史交易数据全程留痕，可以进行追踪和查询，系统中的数据真实可靠、难以篡改，有效促进了金融机构和企业与监管部门之间的线上交流。在实际业务中，可以解决传统业务方式耗费大量人力物力进行单据、票据真实性审核的问题，便于外汇监管过程中保障数据的可靠性和安全性，也便于外汇监管机构实施风险管控。
（三）实现监管手段多维化。区块链技术基于可编程原理，使得基于区块链技术的交易活动成为灵活智能的可编程模式。监管部门可以在区块链平台上增加监管节点，及时获取监管数据，并灵活制定监管口径，实现快速分析。同时可以增加相应的监管规则，监管重点从对金融机构的合规审查和风险管控，逐步上升至对系统性风险的识别监控，实现事前、事中、事后全过程的监管体系。
（四）实现降低管理成本。外汇局传统监管方式要求金融机构上报纷繁的数据、材料，需进行复杂的校验、核对、核查、检查等程序，耗费大量的人力、时间和财力，产生较高的管理成本，而地下钱庄、热钱外流、洗钱等违法违规行为，也让监管的广度和深度扩大，导致整个外汇管理系统乃至金融系统的监管成本急剧增加。通过区块链构建的监管平台，外汇局能够凭借其分布式数据库、难篡改和可追溯等特点，将监管数据记账于各参与节点，随时检查，更容易实现穿透式监管，让外汇监管成本大大降低。
区块链与外汇监管相结合的应用探索
基于区块链的技术特点，外汇局尝试探索利用区块链技术对外汇业务进行监管，目前已经成功启动跨境金融区块链服务平台试点工作，但在外汇监管领域中仍然还有许多业务场景可以有效利用区块链技术的特性。
（一）跨境区块链平台“出口应收账款融资”业务场景。跨境区块链平台以外汇局作为发起者，牵头建立联盟链管理机制，利用区块链分布式记账的不可篡改特性和数字签名等技术，建立银行企业之间端对端的可信信息交换和有效核验、银行间贸易融资信息实时互动等机制，实现资金收付、质押物凭证、融资申请、放款、还款等在内的多种信息共享。通过跨境区块链平台进行查验，银行能快速准确审核企业融资项目和信贷授信，有利于遏制重复融资和超额融资，大大提高融资效率；外汇局利用区块链共享机制，能通过监管节点及时发现交易过程中的异常，实现实时动态监测和穿透式监管。
（二）海运费境内外汇划转支付应用业务场景。今年4月，厦门自贸片区上线了全国首个海运费支付领域区块链应用场景，该场景利用区块链分布式账本、不可篡改和智能合约等技术，依托厦门国际贸易“单一窗口”金融区块链平台，将税务局发票系统、银行、船代、货代、付款企业链接在一起，实现政府信息、银行服务和产业链条的有机融合。基于这样的系统支撑，海运费境内外划转可以实现全程线上办理、发票批量自动验证和自动打标，大大提高了企业外汇支付效率，同时有利于银行开展交易背景真实性审查，外汇局也可以实现穿透交易全程的监管。
（三）离岸转口贸易的提运单核验业务场景。转口贸易中提运单是企业办理离岸转口交易收付款的最重要凭证，但在目前的实际业务中，外汇局和银行均无法核验转口贸易提运单的真实性、有效性。利用区块链技术的特性，可以搭建一个将转口贸易多个交易主体互通的平台。区块链技术应用于转口贸易后，不仅各交易主体会得到便利，银行也会大大提高审核单证真实性的效率，外汇局的监管也将变得更加高效。
（四）内保外贷业务场景。对于银行为担保人的内保外贷业务，外汇局很难界定保函签约时银行是否对被担保人进行了尽职审查，特别是在境内公司向银行缴存保证金，为被担保人提供反担保的情况下，银行认为自己承担的风险较低，尽职审查动力不足。构建内保外贷区块链管理平台，不仅可以吸引有需求的相关方加入，而且还可以将银行审核被担保人主体资格、担保项下资金用途、预计的还款资金来源等信息存储在区块链上。不仅保证了信息安全、透明和不可篡改，而且银行可以实时跟踪管理被担保人财务状况，外汇局也可以根据区块链上的信息对整个业务进行监管，从而避免由于银行尽职审查不到位导致的恶意履约。
区块链技术应用的建议
目前我国区块链技术尚在探索发展阶段，相较于传统方式，利用区块链技术处理外汇业务虽然具有很多优势，但在外汇监管中落地仍面临一些问题，如目前还未制定适用区块链技术的规则体系、在应用过程中存在的法律问题以及可能带来的监管问题等，尽管如此，区块链技术仍然是外汇监管未来值得探索的领域。
（一）建立健全区块链技术适用规则体系以及监管框架。目前我国对于区块链技术的法律制度建设相对空白，尚没有法规明确规定区块链技术应用于外汇监管的标准，需加强对区块链在外汇监管应用过程中相关法律问题的研究，建立健全区块链技术适用规则体系。体系应包括对区块链技术发展的规范和约束、区块链标准化体系、确定区块链技术监管部门以及明确使用区块链技术涉及的法律责任界定，从而为区块链技术健康快速发展提供良好环境。
（二）对区块链技术的安全性进行系统性测试。区块链技术是基于可信的计算机终端，确保整个网络不被攻击且各节点间相互信任等都是其发展面临的挑战。比如将区块链技术应用于转口贸易中，参与交易的各方主体仍然存在着信任问题。在区块链技术快速发展的同时，对其安全性应反复进行测试、修正，从而保障交易主体安全，提高交易主体之间的信任度。
（三）在外汇监管应用场景中，对区块链技术进行实测。传统技术因中心化架构，运营维护一般以中心服务器为主，相比较而言，区块链因其分布式存储和去中心化的特点，链上每一个交易主体需要共同对整个链进行维护，对于参与的每个交易主体来说，技术方面以及协调沟通是必须要解决的难题。可以在外汇监管应用场景中进行实测模拟，不断探索研究各交易主体对交易数据的存储方式以及沟通方式。
海量而专业的区块链知识，在这里，您会得到更多的干货，(驭凡学堂) 公号期待你的光临
